Planificación sucesoria: ¿qué es y cuáles son sus beneficios?
En este artículo, veremos cómo la planificación sucesoria se convierte en un recurso esencial para establecer directrices claras y evitar conflictos en el proceso de herencia. Exploraremos la figura preeminente en este campo, el pacto sobre la herencia futura, y su versatilidad para la distribución y administración de bienes. Además, examinaremos las razones detrás de la búsqueda de asesoramiento en planificación sucesoria en lugar de recurrir a enfoques tradicionales. Por último, abordaremos la distinción entre la planificación sucesoria y las opciones legales convencionales, como donaciones y testamentos, resaltando su efectividad en situaciones específicas de herencia y sucesión.
Introducción
En ocasiones, las personas, al reconocer la finitud de la vida, desean establecer pautas para el período posterior a su fallecimiento. Esto no solo evita posibles conflictos entre sus futuros herederos, sino que también puede preservar el patrimonio, asegurando la continuidad de negocios o emprendimientos familiares. Con este propósito surge el concepto de planificación sucesoria.
Concepto de planificación sucesoria
La planificación sucesoria se refiere a un conjunto de mecanismos legales (que vulgarmente podríamos denominar alternativas legales) incluyendo pactos de herencia futura y acuerdos de indivisión. Estos mecanismos están previstos en las normativas de derecho sucesorio y códigos procesales provinciales. Su propósito es organizar el patrimonio, prevenir futuros conflictos y establecer directrices que deben aplicarse tras el fallecimiento de un individuo, ya sea que este último haya dispuesto o no dichas medidas.
Dentro de las diversas figuras que comprende la planificación sucesoria, el pacto sobre la herencia futura se destaca como la más relevante en nuestro ordenamiento actual. Gracias a su modernidad y utilidad, este pacto permite no solo la distribución de los bienes hereditarios, sino también la establecer reglas para su administración, uso y disfrute compartido, la indivisión de bienes, colaciones, compensaciones entre herederos, renuncias e incluso evitar el cambio de titularidad de los bienes hasta el fallecimiento del otorgante. Esto otorga al otorgante la capacidad de disponer de dichos bienes durante su vida y aborda escenarios en los cuales los bienes puedan ser vendidos antes de su fallecimiento.
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Causas comunes que motivan la búsqueda de asesoramiento en planificación sucesoria
Las consultas relacionadas con la planificación sucesoria surgen de diversas situaciones con el objetivo de evitar los engorrosos procesos sucesorios y procedimientos legales locales. Estos pueden ser desencadenados por conflictos en la administración, división de bienes, uso compartido o explotación de activos hereditarios. Además, la planificación sucesoria puede prevenir costos elevados al momento de otorgar actos cuyos efectos se manifiestan después del fallecimiento del otorgante o de terceros.
La planificación sucesoria busca establecer previsiones para después del fallecimiento en relación con:
- Evitar disputas entre coherederos.
- Determinar de antemano las proporciones hereditarias.
- Asignar los activos del patrimonio entre potenciales herederos.
- Proporcionar soluciones a posibles conflictos.
- Establecer compensaciones entre coherederos.
- Definir normas para resolver disputas entre los copartícipes.
- Diseñar formas de administrar la herencia.
- Establecer indivisiones específicas.
- Prevenir procedimientos ulteriores complejos.
- Establecer excepciones a la obligación de colacionar bienes.
- Fijar pautas para evitar la fragmentación de unidades comerciales o de explotación.
- Evitar desacuerdos en la distribución hereditaria.
Esta enumeración es meramente ejemplificativa y podría haber muchas más situaciones o razones que justifiquen el uso de los mecanismos legales englobados en la planificación hereditaria o sucesoria.
Conclusión
La importancia de la planificación sucesoria radica en establecer previsiones para el período posterior al fallecimiento, ya sea del otorgante o de otras personas.
A diferencia de los conocidos instrumentos legales como donaciones o testamentos, que no siempre son efectivos para los propósitos mencionados previamente, la planificación sucesoria ofrece una mayor efectividad.
Esto se debe a que puede aplicarse tanto para el propio fallecimiento como para el de terceros, lo que amplía su utilidad en la consecución de objetivos de previsión futura y permite la resolución anticipada de cuestiones entre futuros herederos.
Siempre es recomendable consultar con un abogado de confianza para seleccionar el mecanismo legal de planificación sucesoria más adecuado y ajustado a las circunstancias particulares del caso.
Bibliografía recomendada
Algunos antecedentes del Dr. Jorge A. Germano
El doctor Jorge A. Germano es abogado, egresado de la Facultad de Derecho de la Universidad Nacional de Lomas de Zamora.
Ejerce la profesión de manera independiente en Provincia de Buenos Aires y Fuero Federal del Interior.
Fue integrante de la Comisión de Jóvenes Abogados del Departamento Judicial Mercedes (B) e integrante del Instituto de Derecho Procesal Civil y Comercial del Colegio de Abogados del Departamento Judicial Mercedes (B).
Como especialista en Derecho sucesorio ha publicado una colección de libros de la temática: Derecho sucesorio – teoría; Práctica del derecho sucesorio; Administración de la sucesión; Medidas cautelares en procesos sucesorios; Vocación hereditaria; Contratos y pactos sucesorios; Cesión de derechos hereditarios; Partición de herencia.
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